Le Juge Inmaculada Iglesias a accueilli l'appel présenté par PSOE et plus Madrid contre sa décision initiale de rejeter certaines procédures qui impliqueraient élargir la recherche pour fraude fiscale qui fait déjà l'objet d'une enquête contre Alberto González Amador, associé du président de la Communauté de Madrid. Une autre affaire est ouverte pour enquêter sur l'utilisation d'une société intermédiaire (Masterman & Whitaker Medical Supply And Health Process Engineering SL) pour cacher des revenus qui auraient dû être déclarés par Maxwell Cremona, propriété de l'homme d'affaires.
Les accusateurs populaires ont fait appel dans la réforme du rejet initial de la pratique de nouvelles procédures et le juge a partiellement accueilli leur appel. Les requêtes du parquet populaire ont été sollicitées en vertu d'un rapport d'inspection de l'Agence fiscale et qu'il défend que les faits faisant l'objet de la procédure pénale ne pouvaient se limiter à la fraude fiscale et à la falsification de documents. Ils ont exigé que l'on enquête sur l'achat et la vente d'actions de sociétés liées à l'homme d'affaires de Quirón Prevention.
L'ordonnance du président du Tribunal d'Instruction numéro 19, à laquelle ce journal a eu accès, s'étend sur 90 pages dans lesquelles est argumentée l'estimation partielle des requêtes des accusations qui donnent lieu à l'ouverture d'une enquête. . Plus précisément, on examinera si le utilisation possible de la société intermédiaire Materman SL pour cacher des revenus qui auraient dû être déclarés par l'entreprise de González Amador Maxwell Cremona.
La profession juridique, en faveur
Le juge Iglesias rappelle que le procureur de la République s'est prononcé en faveur de cette procédure, estimant que la facturation des frais Masterman&Whitaker SL à Quirón Prévention pourrait s'occuper de « une interposition subjective simulée », Autrement dit, le procureur de la République, dont les actions se limitent au délit fiscal, comprend qu'il peut y avoir d'autres délits dans les raisons ultimes de ladite opération simulée, souligne la magistrate dans son ordonnance.
L'accusation populaire soutenait que derrière la simulation subjective de cette entreprise, il pourrait y avoir une administration injuste ou même un délit de corruption dans les affaires, compte tenu du montant payé de près de 500 000 euros pour les actions de Masterman, à l'époque. propriété de l'épouse du président de Quirón Prévention, Fernando Camino. Ils soupçonnent que Cela pourrait être une compensation ce qui pourrait être dû à l'attribution des contrats attribués à Maxwell et plus tard à Masterman par Quirón Prevention.
De même, le PSOE et Más Madid ont évoqué une éventuelle compensation pour l'opération dans laquelle Maxwell a servi de médiateur et pour laquelle MAPE Asesores – dont Fernando Camino est directeur depuis 2019 – produits de santé achetés des sociétés FCS Products, SL et Inteconn, INC puisque suite à ces opérations, Maxwell a facturé aux deux sociétés 2 021 900 euros en 2020.
Rapport de trésorerie
Des enquêtes menées par l'administration fiscale, il ressort clairement, comme l'a indiqué le juge Iglesias dans son ordonnance, que le 4 décembre 2020, Maxwell Cremona a acquis toutes les actions, même si le 15 décembre 2021, un accord a été signé. entre Maxwell, Masterman et Quirón prévention SLU par lequel a été convenu le transfert d'un contrat antérieur appelé « Contrat-cadre de services de compte principal », par lequel le prétendu instrument a été transféré au facturation des travaux d’expansion commerciale en Amérique latine et pour la mise en œuvre de la Commission mixte internationale au sein de la Fondation Jiménez Díaz.
À la même date, le 15 décembre 2021, Maxwell a émis une facture à Masterman pour « Conseil en systèmes aux clients » pour un montant de 726 000 euros, réussissant à transférer une partie des revenus de la prévention Quirón. Juste un jour plus tard, le 16 décembre 2021, Maxwell transfère toutes les actions de Masterman à Alberto González Amador pour un montant de 3 300 euros. Concernant toute cette opération, le juge dit qu'« il y a une intention claire de transférer une partie des revenus de Maxwell de Quirón Prevention à l'homme d'affaires, en utilisant Masterman comme société intermédiaire. En d'autres termes, il était possible que les fonds de Quirón finissent entre les mains du partenaire d'Ayuso.
« Opportunité due à la pandémie »
Le juge fait allusion au fait que le rapport d'inspection indique que le crise sanitaire qui a émergé en 2020 à la suite de la pandémie de Covid-19 a entraîné une opportunité commerciale pour Maxwell Cremona ce qui a donné lieu à une augmentation très substantielle de ses revenus d'activité, malgré laquelle il n'y a pas eu d'augmentation de leurs impôts pour l'impôt sur les sociétés, conséquence de divers comportements frauduleux tels que la déduction de dépenses inappropriées provenant de la facture considérée comme fausse ou falsifiée.
Aussi le Service juridique régional de la délégation madrilène de l'AEAT a souligné qu'outre la déduction de dépenses fictives documentées dans des factures fausses ou falsifiées, l'utilisation de Masterman pour localiser « de manière illicite et frauduleuse » une partie des revenus générés par les services effectivement fournis par Maxwell Cremona.
Par contre, la voiture rejeter pour le moment les démarches demandées pour accréditer la participation d'autres personnes dans les faits qui ont fait l'objet d'une enquête de la part de l'Administration fiscale car ils sont considérés comme « inutiles ». L'appel de Más Madrid et du PSOE demandait que des documents soient exigés de Quirón Prevention sur ses contrats avec Maxwell Cremona et ses communications directes avec González Amador, mais la juge déclare dans l'ordonnance qu'elle n'exigera pas « d'enquêter sur la conduite des personnes enquêtées ou de tiers ». les partis qui pourrait constituer une coopération nécessaire« , et encourir un crime aggravé contre les finances publiques, une administration injuste et une corruption dans les affaires. Iglesias souligne qu'il s'engagerait dans une enquête prospective interdite, mais laisse une porte ouverte pour continuer l’enquête sur d'autres délits s'il le juge nécessaire « plus tard lors de l'analyse du recours à la société intermédiaire Masterman SL ».